金融界4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者问。证监(jiān)会有关(guān)部门负责人(rén)表示(shì)，欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述发(fā)行人、控股股东、实(shí)际(jì)控制人(rén)、中介(jiè)机构(gòu)及其责(zé)任(rèn)人员(yuán)等相(xiāng)关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违(wéi)法活(huó)动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的行政责(zé)任方(fāng)面，我会依(yī)法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储）及相关责任(rèn)人作出行(xíng)政处(chù)罚(fá)和市场禁入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相(xiāng)关责任(rèn)人员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对部(bù)分(fēn)责任人员采取证(zhèng)券市场禁入(rù)措施。同时(shí)，我(wǒ)会加强与(yǔ)公安(ān)机关(guān)的(de)沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及(jí)时移送公(gōng)安机关处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海(hǎi)证券交易所科(kē)创板股票(piào)上(shàng)市(shì)规(guī)则(zé)》的(de)规(guī)定，上海证券交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持(chí)适格(gé)投(tóu)资者及时有效地追(zhuī)究(jiū)违规上市公司及其相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的民(mín)事(shì)赔(péi)偿责(zé)任。民事责(zé)任(rèn)是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系(xì)的(de)重要(yào)组成部分，是(shì)对违(wéi)法(fǎ)行为进行立体式追责的重要(yào)一环，也是(shì)提(tí)高(gāo)资本市场违法违规成(chéng)本(běn)的重要(yào)举措。我会将进一步(bù)畅通投资(zī)者权利(lì)救济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权(quán)益，督促市(shì)场参(cān)与各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是(shì)对(duì)于为上市公司(sī)提供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具(jù)审计报告的或者法(fǎ)律意见书(shū)的证券服务机构等违规主(zhǔ)体实(shí)施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构(gòu)故(gù)意(yì)参(cān)与(yǔ)造假，情节恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如果相关中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合(hé)考虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案件情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等因素，依(yī)法妥善处(chù)理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是(shì)保障证券服务(wù)质(zhì)量的(de)重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)责任人员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害投资者合(hé)法羽生结弦说为什么努力得不到回报，羽生结弦近视多少度(fǎ)权(quán)益，目前(qián)在投资者(zhě)保护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定(dìng)了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投(tóu)资(zī)者赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采用(yòng)何种方式，需(xū)综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的(羽生结弦说为什么努力得不到回报，羽生结弦近视多少度de)充分性和有效性、赔付责任(rèn)主体的意(yì)愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中小投资者服务中心发(fā)布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼进展，如(rú)上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特(tè)别授权(quán)，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别(bié)代表人(rén)诉(sù)讼。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决(jué)泽(zé)达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法权益(yì)可以在诉(sù)讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存(cún)储案(àn)，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首(shǒu)次(cì)公开发行股(gǔ)票的(de)保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者赔偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资(zī)10亿(yì)元设立(lì)先行赔(péi)付(fù)专项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算(suàn)结果，基(jī)金规模将根据最终(zhōng)计算(suàn)的适格投资者损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用(yòng)于先行赔(péi)付适格投(tóu)资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的(de)民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者可(kě)以积极参(cān)与先行赔付程序(xù)直(zhí)接获赔，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披(pī)露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会(huì)提(tí)交证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券(quàn)领域行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度（以下(xià)简(jiǎn)称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理机构对涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违(wéi)法的单位或(huò)者个(gè)人进(jìn)行调查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害(hài)或者(zhě)不良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构终止案件调查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机(jī)制(zhì)等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额的确定需要综合(hé)考虑(lǜ)当(dāng)事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获得(dé)的(de)收益或者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依法可(kě)能被处以罚款和没收违法(fǎ)所(suǒ)得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额(é)通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺这(zhè)一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投(tóu)资者的(de)损失。因此(cǐ)，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能，达(dá)到行(xíng)政追责与民事(shì)追(zhuī)责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司向(xiàng)我会提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其责任人员(yuán)，下(xià)一步将如何(hé)处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公(gōng)司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在相关(guān)执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会计(jì)师(shī)事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依(yī)法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们(men)将关注相关中介机构有关(guān)责任人员在上述案(àn)件中的(de)执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人(rén)员(yuán)存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保(bǎo)障资(zī)本市场高质(zhì)量发展的重要力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业人(rén)员应当严格(gé)遵守法(fǎ)律法规(guī)和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护(hù)风(fēng)清气(qì)正的企业(yè)文(wén)化和行业文(wén)化(huà)，珍视(shì)行业(yè)声(shēng)誉。

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