金融界(jiè)4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负(fù)责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件(jiàn)答记者(zhě)问(wèn)。证(zhèng)监会有关部门负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本(běn)市(shì)场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动一般墓地种多少棵柏树吉利，墓地一般种几棵柏树好。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机(jī)构及(jí)其责任人员等(děng)相(xiāng)关(guān)责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害(hài)广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控股股东、实际(jì)控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严(yán)惩，全(quán)方位(wèi)追责。如在上述两案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下(xià)简称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫晶(jīng)信息(xī)存储技术股份有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)紫晶(jīng)存储）及相关(guān)责任(rèn)人(rén)作出行政处罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并(bìng)对部(bù)分责任人员采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与公安机关(guān)的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时(shí)移送公安机关(guān)处(chù)理，推动(dòng)案件刑事追责相(xiāng)关(guān)工作。另外(wài)，根(gēn)据(jù)《上(shàng)海证券交易(yì)所科创板股(gǔ)票上市规(guī)则》的规定，上海证券交(jiāo)易(yì)所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资(zī)者及时(shí)有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成(chéng)部分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责的重要(yào)一环，也是提高资本市场违(wéi)法违(wéi)规成本的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一(yī)步畅通(tōng)投资者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法(fǎ一般墓地种多少棵柏树吉利，墓地一般种几棵柏树好)权益，督(dū)促(cù)市场参(cān)与各方归位尽责，形成资本(běn)市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司(sī)提供保荐(jiàn)、承销服务(wù)的证券(quàn)公司、出具审计报告的或者法律意(yì)见书的(de)证券服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关(guān)中介(jiè)机构故(gù)意参与造(zào)假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关(guān)处(chù)理(lǐ)；如(rú)果相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构(gòu)主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的法治理念(niàn)，综(zōng)合考虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件情(qíng)况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失(shī)意愿和(hé)能力等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责(zé)的(de)执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介(jiè)机构的(de)责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)从业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发(fā)现相关(guān)中介(jiè)机构责任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损害(hài)投资(zī)者合法(fǎ)权益，目前在投(tóu)资(zī)者(zhě)保护方(fāng)面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规(guī)规定了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个(gè)案(àn)中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合考虑不同(tóng)投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度(dù)的(de)适(shì)用条(tiáo)件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力(lì)等因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼进展，如(rú)上海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该案(àn)并(bìng)转换特别(bié)代表人诉讼。特别(bié)代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具有“默示(shì)加入、明(míng)示(shì)退出”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适(shì)格(gé)投资者的(de)合(hé)法权(quán)益可(kě)以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资10亿元(yuán)设(shè)立先行赔付专(zhuān)项(xiàng)基(jī)金（上述金额为公(gōng)司(sī)初步估算结果，基(jī)金规模(mó)将根(gēn)据最终计算的(de)适格投资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔(péi)付(fù)适格投资者(zhě)的(de)投资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证监会(huì)提(tí)交证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新增了证券领域(yù)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺(nuò)制度）。当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度是指国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的(de)单位或(huò)者个人(rén)进行调查期间，被(bèi)调查的当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)纠正涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并(bìng)经国(guó)务(wù)院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构认可，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后国务院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督管理机(jī)构终止案件(jiàn)调(diào)查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法规明确(què)规定了当事人承诺制(zhì)度的基本流(liú)程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制约机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额的确定需(xū)要综合(hé)考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为可能(néng)获得的(de)收益或者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依法可能被处(chù)以罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)所(suǒ)遭(zāo)受的(de)损(sǔn)失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通(tōng)常高于(yú)罚(fá)没款(kuǎn)数额(é)，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者损失，在证(zhèng)券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既(jì)可以(yǐ)实现对申(shēn)请(qǐng)人(rén)的精准打击(jī)，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者的损失(shī)。因(yīn)此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一(yī)并(bìng)解决案件(jiàn)相关的行政处理与民(mín)事赔(péi)偿问题，有(yǒu)效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行(xíng)政追责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司向(xiàng)我会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度(dù)实施(shī)办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉(shè)中介(jiè)机构开(kāi)展“一案双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务(wù)所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会(huì)对中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会计师(shī)事务所、致(zhì)同会计(jì)师事务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中介机构启动了(le)相关(guān)调查(chá)工作，后(hòu)续将根据其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺等情形，依(yī)法进行(xíng)下(xià)一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们(men)将关注相(xiāng)关中介机(jī)构有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业行为(wèi)，如(rú)果(guǒ)发现有(yǒu)关责(zé)任人员(yuán)存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其从(cóng)业人员(yuán)应当严格(gé)遵(zūn)守法律(lǜ)法(fǎ)规和(hé)职业(yè)道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维(wéi)护风清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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