金融(róng)界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门(mén)负(fù)责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监(jiān)会有关(guān)部门负(fù)责(zé)人(rén)表示(shì)，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，危及(jí)市场秩(zhì)序(xù)和金融安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会(huì)坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股(gǔ)东、实际(jì)控制(zhì)人(rén)、中(zhōng)介机构及(jí)其责任人员等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩(zhì)序和金融(róng)安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国(guó)务院对资(zī)本(běn)市(shì)场违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民(mín)事、刑(xíng)事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关(guān)控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控制(zhì)人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上(shàng)述两案的(de)行政(zhèng)责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技(jì)股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息(xī)存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分(fēn)别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人(rén)员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人(rén)员采(cǎi)取证券(quàn)市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施。同时，我会加强与公安(ān)机(jī)关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事人依法(fǎ)及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科(kē)创板股票上市(shì)规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重大违(wéi)法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支持适(shì)格投资者及(jí)时有效地追究违规(guī)上(shàng)市(shì)公司及其相关中介机构等(děng)责任主体的民事(破壁机能绞肉吗，破壁机能绞肉馅吗shì)赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律(lǜ)责任(rèn)体系(xì)的重要组(zǔ)成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追责的重(zhòng)要一(yī)环，也(yě)是提高(gāo)资(zī)本(běn)市场违(wéi)法违规成本(běn)的重要举措。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参与各方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本(běn)市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、出(chū)具审计报告(gào)的或(huò)者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关(guān)中介(jiè)机构故意参与(yǔ)造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如(rú)果相关(guān)中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我(wǒ)会将按照(zhào)过责相当的(de)法(fǎ)治(zhì)理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法程度(dù)、案件(jiàn)情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失(shī)意愿和能(néng)力等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的(de)责(zé)任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构从业(yè)人员的道德(dé)水准、专业能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障(zhàng)证券服务质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件中发现相关中介机(jī)构责任人员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了(le)包括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回(huí)购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独(dú)诉(sù)讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度。这(zhè)些制度各(gè)有优势(shì)，对于(yú)个(gè)案中采用何种(zhǒng)方式(shì)，需综合考(kǎo)虑(lǜ)不同投资者赔(péi)偿救济(jì)制度的(de)适用(yòng)条件、投资者获赔的(de)充分(fēn)性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等(děng)因(yīn)素，目(mù)标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务(wù)中心(xīn)发布公告，表示密切关(guān)注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案(àn)并转换特别代表人诉(sù)讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加入(rù)、明(míng)示退出”的(de)特征，能(néng)够(gòu)一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对(duì)于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股票的保(bǎo)荐机(jī)构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他(tā)中介机构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者赔(péi)偿事宜，拟共同(tóng)出(chū)资10亿元设立先行(xíng)赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模(mó)将根(gēn)据最终计算的(de)适格投资(zī破壁机能绞肉吗，破壁机能绞肉馅吗)者损失赔(péi)付金(jīn)额进行调整），用于先(xiān)行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效、快(kuài)捷(jié)地(dì)解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可(kě)以积(jī)极参与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度是(shì)指国(guó)务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者(zhě)个人(rén)进行调查(chá)期(qī)间，被(bèi)调查(chá)的(de)当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者损失(shī)、消除(chú)损害或者不(bù)良影(yǐng)响并经国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机(jī)构终(zhōng)止案件调查的行政执(zhí)法方式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明确规定了当事人(rén)承诺(nuò)制度的(de)基本流程(chéng)、适用范(fàn)围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实(shí)施办法》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定需要综合考(kǎo)虑(lǜ)当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者避免的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高(gāo)于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)这一程序中，既可(kě)以实现对(duì)申请人的(de)精准打击，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿投(tóu)资者的损失(shī)。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行(xíng)政处(chù)理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提(tí)高执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追(zhuī)责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司(sī)向我会提交当事(shì)人承诺申请，我会(huì)将依据《证券(quàn)法》《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依(yī)法依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的(de)证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构及其责任人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达(dá)律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师事务(wù)所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请(qǐng)证券(quàn)期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需(xū)要指出的是(shì)，我们将关(guān)注相关中介机构有关责(zé)任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如果发现有关(guān)责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机构是(shì)保障资(zī)本市场高(gāo)质量发展的(de)重(zhòng)要力(lì)量(liàng)，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风(fēng)清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉(yù)。

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