金融界4月21日消息 证监(jiān)会(huì)有关部门(mén)负责(zé)人宁波华茂外国语学校学费多少高中，宁波华茂外国语学校学费多少一学期(rén)就(jiù)泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大(dà)投资者合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法从(cóng)严(yán)打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本(běn)市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管机(jī)构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责(zé)任(rèn)人(rén)员等相(xiāng)关责(zé)任主体进(jìn)行(xíng)立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合法权益(yì)，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券违(wéi)法活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对(duì)于证券(quàn)发行人(rén)及相关控股股(gǔ)东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如(rú)在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会(huì)依(yī)法(fǎ)向泽(zé)达(dá)易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和(hé)市场禁(jìn)入决(jué)定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责任人员(yuán)进行(xíng)行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚，并对部分责任人(rén)员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公安(ān)机关(guān)处(chù)理，推动案(àn)件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则(zé)》的规定，上(shàng)海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违法(fǎ)强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及(jí)时有效地追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事(shì)责任是资本市场法律(lǜ)责任体系(xì)的重要组成部分，是对违法行为进行立(lì)体式追责的重(zhòng)要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅通投资者(zhě)权(quán)利救济渠道，维护投资(zī)者合法(fǎ)权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务的证券公司、出具审计报(bào)告(gào)的或者(zhě)法律意(yì)见(jiàn)书的证券(quàn)服务(wù)机构等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中(zhōng)介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处(chù)理；如(rú)果相关中介机构主要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我(wǒ)会(huì)将按照过(guò)责相当的(de)法治理念，综合考虑违法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损(sǔn)失意愿和(hé)能力等(děng)因素，依法(fǎ)妥善处宁波华茂外国语学校学费多少高中，宁波华茂外国语学校学费多少一学期理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四(sì)是(shì)关(guān)于中介机构(gòu)的(de)责任人员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券服务(wù)质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等案件中发现(xiàn)相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严(yán)重损害投资者(zhě)合(hé)法权益，目(mù)前在投(tóu)资者保护方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)等一系列投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效(xiào)性、赔(péi)付责(zé)任主体的(de)意愿和(hé)能力等因(yīn)素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到(dào)泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服务(wù)中心发布(bù)公告，表(biǎo)示密切关注泽(zé)达易盛(shèng)普通(tōng)代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接(jiē)受(shòu)投资者特(tè)别(bié)授权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转换特(tè)别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案(àn)的民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资者(zhě)的合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开(kāi)发行股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结(jié)果(guǒ)，基(jī)金规(guī)模将根(gēn)据最终计算的适(shì)格(gé)投资者损失赔付(fù)金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的(de)投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极(jí)参与先行赔付程序直(zhí)接获(huò)赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向证监会提交证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度(dù)（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制(zhì)度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失(shī)、消(xiāo)除损害或者不(bù)良影(yǐng)响并经(jīng)国务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国务(wù)院证券宁波华茂外国语学校学费多少高中，宁波华茂外国语学校学费多少一学期(quàn)监督管(guǎn)理机构(gòu)终止案件调查的行政执法方(fāng)式。相关(guān)法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制(zhì)约(yuē)机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能(néng)获(huò)得的收益或(huò)者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为(wèi)依法可能被(bèi)处(chù)以罚款和(hé)没(méi)收违法(fǎ)所得的金(jīn)额(é)，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭(zāo)受的损失等诸多因素(sù)。承(chéng)诺金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可(kě)用(yòng)于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资者的(de)损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可以一(yī)并解(jiě)决案(àn)件相关的(de)行政处理与民(mín)事(shì)赔偿问题(tí)，有效提高(gāo)执法效能，达到(dào)行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限(xiàn)公司向我(wǒ)会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)规定》等规定，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中介机构及其责任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在泽达(dá)易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构因涉嫌在(zài)相关执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务(wù)所、广东(dōng)恒(héng)益(yì)律师(shī)事务所等(děng)中介机构(gòu)启动(dòng)了相关调查工作，后(hòu)续将根据其在相关执业(yè)行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法(fǎ)进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相(xiāng)关(guān)中介机构有关责任(rèn)人员(yuán)在上述(shù)案(àn)件中的(de)执(zhí)业行为(wèi)，如(rú)果发(fā)现有关责(zé)任(rèn)人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构是保(bǎo)障资本市(shì)场(chǎng)高质量发展的(de)重要力(lì)量(liàng)，中介(jiè)机(jī)构及其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公(gōng)平竞(jìng)争，自(zì)觉营造(zào)和维(wéi)护风清气正(zhèng)的企业文(wén)化和行(xíng)业文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

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