科创板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布公(gōng)告称，其收到(dào)证监会下(xià)发(fā)的《行(xíng)政处罚决定(dìng)书(shū)》，将被实施(shī)重大(dà)违法强制退(tuì)市，

　　与此同时，上交所也(yě)对两公司下发拟终止公司股(gǔ)票上(shàng)市的事先(xiān)告知书，两家公司的股票自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间，上海金融法院消息显示，其收到(dào)12名投资者(zhě)共同起诉泽达易(yì)盛、林(lín)应等(děng)证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，保荐券(quàn)商(shāng)东兴(xīng)证(zhèng)券及两(liǎng)名保代(dài)、天健会计师(shī)事务(wù)所、康达律师事(shì)务所均在被(bèi)起诉名单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先(xiān)来看(kàn)*ST紫晶方面(miàn)的问题：

　　证监会行(xíng)政处罚决(jué)定(dìng)书显示，紫晶存储(chǔ)存(cún于令仪不责盗文言文翻译注释，于令仪不责盗古文翻译)在欺诈(zhà)发行的问题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露招股书申报稿，同年(nián)10月(yuè)获(huò)科(kē)创板上市委审议(yì)同(tóng)意(yì)发行上市(shì)，2020年3月(yuè)在(zài)科创板上(shàng)市。

　　经查(chá)，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造物(wù)流单据(jù)和验收单(dān)据入账(zhàng)、安排资(zī)金回款(kuǎn)、提前确(què)认收(shōu)入等方式虚增营业收入、利润(rùn)。其(qí)中，2017年-2019年(nián)上(shàng)半年(nián)分别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明书(shū)》未按(àn)规(guī)定披露的(de)2016年(nián)末(mò)、2017年末以及2019年(nián)上半年末对(duì)外(wài)担保余额(é)分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说明书签署日，未(wèi)按规(guī)定(dìng)披露对外担(dān)保余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在(zài)上市后(hòu)，紫晶存储继续通过(guò)前述财务造(zào)假方式虚增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期(qī)报(bào)告记载的利润总额绝(jué)对(duì)值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)于令仪不责盗文言文翻译注释，于令仪不责盗古文翻译，占当(dāng)期报告记载(zài)的利润(rùn)总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年(nián)报中仍(réng)存在未(wèi)按规定披露对外担保(bǎo)的问题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶存储(chǔ)责令改(gǎi)正，给予警告，并处(chù)以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆(mù)被采取(qǔ)终身市(shì)场禁(jìn)入措施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财务总监(jiān)终身(shēn)市场禁入(rù)

　　泽达易盛(shèng)方面(miàn)，行政处罚决定(dìng)书(shū)显示，其于2019年(nián)6月(yuè)披(pī)露招股书(shū)申报稿，2020年6月(yuè)在科创(chuàng)板上市(shì)。

　　经(jīng)查明，泽(zé)达易盛在公告的证(zhèng)券发行文件中隐瞒(mán)重要(yào)事实、编(biān)造重大虚假内容，2016年(nián)-2019年(nián)累计虚(xū)增(zēng)营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且未如实披露关联交易、股(gǔ)权代(dài)持(chí)情况(kuàng)等(děng)。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及其(qí)全资(zī)子公司浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签(qiān)订(dìng)虚假合同、开展虚(xū)假业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元，占当(dāng)期报(bào)告记载的利润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占当期报告记(jì)载的利润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存(cún)在虚(xū)增在建(jiàn)工(gōng)程等问题。

　　值(zhí)得关(guān)注的是，对(duì)于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对(duì)泽达易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被(bèi)罚款(kuǎn)非(fēi)法募集资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合并其他违法事(shì)实计算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人(rén)、时(shí)任董事(shì)长、总经理林应处以3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异(yì)的是，在(zài)4月21日市场全面(miàn)大跌的行(xíng)情(qíng)下，两(liǎng)家公司均有不同幅(fú)度的(de)上涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日(rì)，*ST泽达(dá)A股股东总(zǒng)户数为6538户(hù)，户均持股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户数为12352户，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼

　　中介机构(gòu)一同被(bèi)诉

　　行政(zhèng)处(chù)罚“靴子落地”，两家公司也(yě)进入到停牌及被终止上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布公告(gào)称，公司(sī)触及《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科创(chuàng)板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的重(zhòng)大违法行为(wèi)，将(jiāng)被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日(rì)，两家(jiā)公司均收到(dào)上(shàng)交(jiāo)所下(xià)发的拟终止公司股票(piào)上(shàng)市的事先告知书(shū)。在收(shōu)到终止(zhǐ)上市告知书后，两(liǎng)家公司可以根据规定申请听证，提出陈(chén)述和(hé)申辩(biàn)。交(jiāo)易(yì)所由(yóu)上市委员会(huì)就是否终止公司股票上市事(shì)宜(yí)进行审议，并根(gēn)据上(shàng)市委(wěi)员会的(de)审核意见作(zuò)出是否终止公司(sī)股票上(shàng)市(shì)的决定。

　　根(gēn)据(jù)相关规定(dìng)，若股(gǔ)票被(bèi)终止上(shàng)市，自交易所公告对股票(piào)作出终止上市(shì)的决(jué)定之日后5 个(gè)交易日届(jiè)满的下一交易日(rì)起，相关公(gōng)司股票(piào)复(fù)牌(pái)并进入退市整理期，并在股票(piào)简称前冠(guān)以于令仪不责盗文言文翻译注释，于令仪不责盗古文翻译“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交易日。交易所将在退市整(zhěng)理期届(jiè)满后5个(gè)交易日内对股票予以摘(zhāi)牌，股票最终(zhōng)终(zhōng)止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金(jīn)融法院官(guān)微发布消息显示(shì)，其(qí)已(yǐ)于当日收到12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈(chén)述责任(rèn)纠纷的申请。起诉投资者同时(shí)申请适(shì)用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼程序(xù)审理案件。上海金融法院称(chēng)，其将依法(fǎ)审查(chá)，及时公布进展情况。

　　值(zhí)得关注的(de)是，在投资(zī)者提起的(de)诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛(shèng)及实控人、董监高等，中介机(jī)构(gòu)东兴证券及两(liǎng)名保代（胡晓莉(lì)、陶(táo)晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康达律师事(shì)务所也均在被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布公告称，因在执行泽(zé)达易盛首(shǒu)次公开(kāi)发行股票并在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持续督导(dǎo)等业(yè)务(wù)未勤勉尽责(zé)，证监会决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心公告(gào)称，关注到上海金融法院收到(dào)12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请，起诉投资者(zhě)同(tóng)时申请适(shì)用普通代(dài)表人(rén)诉讼程序审(shěn)理案件。泽达易(yì)盛(shèng)是科(kē)创板首批被中国证监(jiān)会立案(àn)调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切(qiè)关注(zhù)诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院后续受理并裁(cái)定适(shì)用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利登记公告，拟(nǐ)相(xiāng)关法律法规公开(kāi)征集并接受50名以上（含50名）投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加(jiā)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼并(bìng)申请转换特(tè)别代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)。

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