金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科创板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答记者问。证监(jiān)会(huì)有关部(bù)门负责人表示(shì)，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依法从(cóng)严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动(dòng)对(duì)上述发行人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构及(jí)其责(zé)任人员(yuán)等(děng)相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权(quán)益(yì)，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立(lì)体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存(cún)储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人作(zuò)出行(xíng)政处(chù)罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及(jí)相(xiāng)关责(zé)任人员进行行(xíng)政处罚，并对(duì)部分责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票(piào)上市规则》的规(guī)定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重(zhòng)大违(wéi)法强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二是依法(fǎ)支持适格(gé)投资者(zhě)及(jí)时(shí)有效(xiào)地追究违规上市公司及其相关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事(shì)责任是(shì)资本市场法律责任体(tǐ)系的重要组成部(bù)分，是(shì)对违法行为进(jìn)行(xíng)立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提高资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法违规成本的重要(yào)举措。我会(huì)将进一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救济(jì)渠道，维护投资者合法(fǎ)权(quán)益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责(zé)，形成资本市(shì)场良好生态(tài)。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的证(zhèng)券公司、出(chū)具审计报(bào)告的或者法律(lǜ)意见书的证券服红楼梦多少字务机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精(jīng)准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中(zhōng)介机构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送司法机关(guān)处(chù)理；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能(néng)力等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构(gòu)从业(yè)人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意(yì)识和(hé)廉洁(jié)从(cóng)业(yè)水平(píng)等，是(shì)保障证(zhèng)券服(fú)务质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件(jiàn)中发现相关中介(jiè)机构责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合(hé)法(fǎ)权益，目(mù)前在(zài)投(tóu)资(zī)者保(bǎo)护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉(sù)讼、示(shì)范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度。这些制度(dù)各有优(yōu)势，对于个(gè)案中采(cǎi)用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同(tóng)投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能(néng)力等因(yīn)素，目(mù)标都(dōu)是有效保护投资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心发(fā)布公(gōng)告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达易盛普通代(dài)表人(rén)诉(sù)讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特(tè)别授(shòu)权，申请参加该案(àn)并转换(huàn)特别代表人诉(sù)讼。特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具(jù)有“默示(shì)加入、明示退(tuì)出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资(zī)者的合法权益可以在诉(sù)讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶(jīng)存(cún)储申(shēn)请首次公(gōng)开发(fā)行股(gǔ)票(piào)的(de)保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他(tā)中介(jiè)机(jī)构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模(mó)将根(gēn)据最终计算的(de)适格投资者损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整），用于先(xiān)行赔付适格投(tóu)资者的投(tóu)资损(sǔn)失。先(xiān)行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维(wéi)护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司披露的公(gōng)告中(zhōng)提出向证监(jiān)会提交证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了(le)证券领域行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期(qī)货(huò)违(wéi)法(fǎ)的(de)单位或者个人进行调查期间，被(bèi)调(diào)查的(de)当事(shì)人承诺纠正涉(shè)嫌违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投资者损失(shī)、消除损害或者不良影响并经国(guó)务(wù)院证券监督管理机构认可，当(dāng)事(shì)人履行承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查(chá)的行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确(què)规(guī)定了当事人(rén)承诺制度的基本流程(chéng)、适(shì)用范围、监督(dū)制约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实施(shī)办法》等规定，承诺金(jīn)兼具(jù)惩(chéng)戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承诺金数(shù)额(é)的(de)确定需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可能获得的收(shōu)益或者避(bì)免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处(chù)以罚款和没(méi)收违法所得的(de)金额，以及投资(zī)者因当事(shì)人涉(shè)红楼梦多少字嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没(méi)款数额(é)，且(qiě)可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效便捷(jié)地(dì)补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度(dù)可(kě)以(yǐ)一并(bìng)解决案件相关的行政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿问题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能(néng)，达到行政追责(zé)与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对(duì)于(yú)中信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)向我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下(xià)一步将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会(huì)贯彻(chè)“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，对泽(zé)达易(yì)盛和(hé)紫晶存(cún)储所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机(jī)构因涉(shè)嫌在相关(guān)执业过程中(zhōng)未勤勉尽责(zé)，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信(xìn)建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚(chéng)会(huì)计师事(shì)务(wù)所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事(shì)务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相关(guān)执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行下一步处(chù)理。需(xū)要指(zhǐ)出的(de)是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关中介机(jī)构(gòu)有关责任人(rén)员在上述案件中(zhōng)的执业行为(wèi)，如(rú)果发现有关责任人员存在违法违(wéi)规红楼梦多少字行(xíng)为，将依法依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司、会计师(shī)事(shì)务(wù)所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构(gòu)是保障资本市场高(gāo)质量发展的重要力(lì)量，中介(jiè)机构及其(qí)从业(yè)人员应当严(yán)格(gé)遵守法律法规和(hé)职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公(gōng)平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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