金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会(huì)有关部门(mén)负(fù)责人(rén)表示，欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如(rú)何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融(róng)安(ān)全(quán)。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位追责(zé)。如在(zài)上述两案的行政责任方面，我会(huì)依(yī)法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出(chū)行政(zhèng)处罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及相关责(zé)任人员进(jìn)行行(xíng)政处(chù)罚(fá)，并对部分责任(rèn)人员采取证(zhèng)券市(shì)场禁入(rù)措(cuò)施。同时(shí)，我(wǒ)会加强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪的当(dāng)事(shì)人依法及时(shí)移送公安机(jī)关处理，推动(dòng)案件刑事(shì)追责相关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交易(yì)所科创板股票上(shàng)市(shì)规则》的规(guī)定，上海证券交(jiāo)易所将依法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动重大违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持(chí)适格(gé)投资者及时(shí)有效(xiào)地追究(jiū)违规上市公司及其相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构等责任主体的民事赔偿责任。民事(shì)责(zé)任(rèn)是(shì)资本市场法律责任体(tǐ)系(xì)的重要组成部分(fēn)，是对违法行为(wèi)进行立体式(shì)追责的(de)重要一(yī)环(huán)，也是提高(gāo)资(zī)本市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我(wǒ)会(huì)将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救济渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，督促市(shì)场参与(yǔ)各方归(guī)位尽责，形成(chéng)资本市(shì)场(chǎng)良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计报(bào)告的或者法律意见书的证券服务机构等(děng)违规主体实施精准打(dǎ)击(jī)。如果相关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投(tóu)资者损失意愿和能(néng)力等因(yīn)素(sù)，依(yī)法妥(tuǒ)善(shàn)处(chù)理，让(ràng)中(zhōng)介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四(sì)是(shì)关(guān)于中介机构的责任人(rén)员。证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人员的(de)道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等(děng)，是保(bǎo)障(zhàng)证券(quàn)服务(wù)质量的重要因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造假(jiǎ)等案件中发现相(xiāng)关中介机构(gòu)责任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者合法权(quán)益，目前在投资(zī)者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规定(dìng)了包(bāo)括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一(yī)系列(liè)投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度(dù)。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度的(de)适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获(huò)赔的(de)充分性和有效(xiào)性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体(tǐ)的(de)意愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩(chéng)戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)案(àn)，上(shàng)海金融法(fǎ)院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资(zī)者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受理并裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该案(àn)并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投资者(zhě)的合(hé)法权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份四字拟声词有哪些ABAB式，abcd四字拟声词有哪些有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次公开(kāi)发行股票的保荐机(jī)构和主承销商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规(guī)模将根据最终计算(suàn)的适(shì)格(gé)投资者损失(shī)赔付(fù)金额进行调(diào)整），用(yòng)于先行赔付(fù)适格(gé)投资者的投资损(sǔn)失。先行(xíng)赔(péi)付可以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决紫晶存(cún)储案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护(hù)自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司披露(lù)的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期货(huò)行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)（以下简称当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)）。当事人承诺(nuò)制度是指国务(wù)院证券监督管理机构对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔偿(cháng)有关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除损(sǔn)害或者不(bù)良影响并经国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)认可，当事人履行(xíng)承诺后(hòu)国务院证券监督管理(lǐ)机构终止案件(jiàn)调查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关(guān)法律法规明确规定了(le)当事人承诺制(zhì)度的基(jī)本流(liú)程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制约机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考(kǎo)虑当(dāng)事人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为可(kě)能(néng)获得的(de)收益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于罚(fá)没款数(shù)额，且可用(yòng)于赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损失，在证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准(zhǔn)打击(jī)，也(yě)可以有(yǒu)效(xiào)便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民事(shì)追(zhuī)责(zé)相统一的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)向我会提(tí)交当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会(huì)将(jiāng)依据(jù)《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ四字拟声词有哪些ABAB式，abcd四字拟声词有哪些)当事人承诺(nuò)制度实施(shī)规(guī)定》等(děng)规定，依(yī)法(fǎ)依规决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储所涉的(de)证券公(gōng)司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人(rén)员，下(xià)一步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯(guàn)彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案(àn)双查(chá)”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健会计师(shī)事务所、北京市康(kāng)达律师(shī)事务所等中介机(jī)构(gòu)因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司(sī)、容诚(chéng)会(huì)计师事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事(shì)务(wù)所(suǒ)、广东恒益(yì)律师事(shì)务所等中介机(jī)构启(qǐ)动了相关调查工作(zuò)，后续(xù)将(jiāng)根(gēn)据其在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤(qín)勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下(xià)一(yī)步处理。需要指出(chū)的是(shì)，我们将(jiāng)关(guān)注相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机(jī)构有关责任(rèn)人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构是保(bǎo)障资本市场高质量(liàng)发展的重要力(lì)量，中介机构及(jí)其从业人(rén)员应当严(yán)格遵守法律(lǜ)法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护(hù)风清(qīng)气(qì)正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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