金(jīn)融界4月21日(rì)消息(xī) 证(zhèng)监会有(yǒu)关部门(mén)负责(zé)人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件答记(jì)者(zhě)问。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤(liú)”严(yán)重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于依(yī)法从(cóng)严(yán)打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央国(guó)务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监(jiān)管机构(gòu)，如(rú)何推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等(děng)相关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查(chá)处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及(jí)相关控股股东、实际(jì)控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技(jì)股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存(cún)储技术股份有限公司(sī)（以下(xià)简称(chēng)紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出(chū)行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及(jí)相关(guān)责任人员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与公安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依(yī)法(fǎ)及时移送公珂润护肤品属于什么档次，珂润护肤品适合什么年龄安(ān)机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作(zuò)。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规(guī)则》的规定(dìng)，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重大(dà)违(wéi)法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市(shì)公司及其相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任(rèn)主体的民(mín)事赔偿(cháng)责任。民事责(zé)任是资本(běn)市场法律责任体系的重要(yào)组成部分，是对(duì)违(wéi)法行为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场(chǎng)违法违规成(chéng)本的重(zhòng)要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者(zhě)权利救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督促(cù)市场参与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市(shì)公(gōng)司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的证(zhèng)券公(gōng)司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见书的证(zhèng)券服务(wù)机构等违(wéi)规主体实施精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法(fǎ)程度(dù)、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因素(sù)，依法(fǎ)妥善处理，让(ràng)中介(jiè)机构为其未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会(huì)计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构(gòu)从(cóng)业人员的(de)道(dào)德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服务质量(liàng)的(de)重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发(fā)现(xiàn)相(xiāng)关中介(jiè)机构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损(sǔn)害投资者(zhě)合法权益，目(mù)前在投(tóu)资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规(guī)规定了包括协(xié)商(shāng)和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等一(yī)系列(liè)投资(zī)者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采用何(hé)种方(fāng)式，需综合考虑不(bù)同投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度的(de)适(shì)用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素(sù)，目(mù)标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法(fǎ)院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受(shòu)投资者(zhě)特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特(tè)别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法权益可(kě)以在诉(sù)讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信(xìn)建投(tóu)证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其(qí)他(tā)中介(jiè)机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元(yuán)设立先(xiān)行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为(wèi)公(gōng)司初步(bù)估(gū)算结果，基金规模将根据最(zuì)终(zhōng)计算的(de)适格投(tóu)资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔(péi)珂润护肤品属于什么档次，珂润护肤品适合什么年龄付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)披露的公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的(de)《证券法》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当事人承诺(nuò)制度(dù)）。当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)是(shì)指国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的单位或(huò)者个人进行调(diào)查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者损失(shī)、消除(chú)损害或者不良影响并经国务院证券监督(dū)管理机(jī)构认可，当(dāng)事人(rén)履(lǚ)行承诺后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关法律法规(guī)明确(què)规定(dìng)了当事人承诺制(zhì)度的(de)基(jī)本流(liú)程、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)兼具惩(chéng)戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人(rén)因涉(shè)嫌违(wéi)法行为可能获得(dé)的收益(yì)或者避免的损(sǔn)失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为依法(fǎ)可能(néng)被处以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金额，以及投资(zī)者因(yīn)当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭(zāo)受的(de)损(sǔn)失等诸多(duō)因(yīn)素。承诺(nuò)金数额通常高于罚(fá)没款数额(é)，且(qiě)可用于(yú)赔偿(cháng)投资者(zhě)损(sǔn)失，在(zài)证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事人承(chéng珂润护肤品属于什么档次，珂润护肤品适合什么年龄)诺这(zhè)一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度可以一并(bìng)解决案件相关的行(xíng)政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高(gāo)执(zhí)法效能，达(dá)到行政(zhèng)追责(zé)与民事追责(zé)相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)向我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)及其责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉(shè)中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、北京(jīng)市康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在(zài)相关执业过(guò)程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会对(duì)中信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会(huì)计师(shī)事务所、致(zhì)同(tóng)会计(jì)师(shī)事务所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机构启动了(le)相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其(qí)主动先行赔付以及申请证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)等情形(xíng)，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关(guān)注相关中介机构有(yǒu)关(guān)责任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如果发(fā)现有关责任(rèn)人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构是保障资本市场高质(zhì)量发(fā)展的重要力量，中介机构及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护风清气正的(de)企(qǐ)业文化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：市场调查|社会调查|问卷调查|市场执行|店面验收|神秘客|满意度-提供最专业的市场信息咨询服务-宁波信恒新市场信息咨询有限公司 珂润护肤品属于什么档次，珂润护肤品适合什么年龄