金融界4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者(zhě)问晓丹小仙女身高 晓丹是什么世界冠军(wèn)。证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安(ān)全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院对资(zī)本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推动对上述发行人(rén)、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构(gòu)及其责任(rèn)人(rén)员(yuán)等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对(duì)于证(zhèng)券(quàn)发行人(rén)及(jí)相关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位(wèi)追责。如在上(shàng)述(shù)两案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责任人作(zuò)出行政(zhèng)处罚和(hé)市(shì)场(chǎng)禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人(rén)依法及时移(yí)送公安(ān)机关处理，推动案(àn)件(jiàn)刑(xíng)事追(zhuī)责相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的(de)规定，上海证券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持适(shì)格投资者及时有效地追(zhuī)究违规(guī)上市公司及其(qí)相关中介机构等(děng)责(zé)任主体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任体(tǐ)系的(de)重要(yào)组成部分，是对违法行为进行立(lì)体式追(zhuī)责的重要一环，也是提(tí)高资本(běn)市场违法违规(guī)成本(běn)的重要(yào)举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利(lì)救济渠(qú)道(dào)，维护(hù)投资者合法权(quán)益，督促市场参与各方归(guī)位(wèi)尽责，形成资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具审计报告(gào)的(de)或者法律意见书的证券服务机构(gòu)等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等(děng)因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从(cóng)业水平等，是(shì)保障证券服(fú)务质量的重要(yào)因素。如(rú)果在欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等案件中发(fā)现相关中介机构责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者合法权益(yì)，目前(qián)在(zài)投资者(zhě)保(bǎo)护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优势，对(duì)于(yú)个案中采(cǎi)用(yòng)何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合(hé)考虑不同(tóng)投(tóu)资者赔(péi)偿救(jiù)济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和(hé)有效性、赔(péi)付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因(yīn)素，目标都(dōu)是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上(shàng)海金(jīn)融法院已经(jīng)收到(dào)泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)受(shòu)理(lǐ)并裁(cái)定适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授(shòu)权(quán)，申(shēn)请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉(sù)讼。特别(bié)代表人诉(sù)讼制(zhì)度(dù)具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次公(gōng)开发行股(gǔ)票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中(zhōng)介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备(bèi)投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基(jī)金（上述金(jīn)额为公司初步(bù)估算(suàn)结果，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适(shì)格投(tóu)资(zī)者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适(shì)格(gé)投资(zī)者的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接获(huò)赔，以维护自身(shēn)合(hé)法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公司披露的公告中提出(chū)向(xiàng)证监会提交(jiāo)证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度(dù)（以下简称(chēng)当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位(wèi)或者个(gè)人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构终止案件调查(chá)的行政执法方式(shì)。相(xiāng)关法(fǎ)律法(fǎ)规明确规定(dìng)了(le)当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)的基本流程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额(é)的确定需要(yào)综合考虑当事(shì)人(rén)因涉嫌(xián)违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事人(rén)涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)依法可能被处(chù)以罚(fá)款和没(méi)收违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失(shī)等诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数额通(tōng)常(cháng)高于罚没款数额(é)，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申请人的精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)，也可以(yǐ)有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿投(tóu)资者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案件相关(guān)的行政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到行政追责(zé)与民事追(zhuī)责相统一(yī)的效(xiào)果(guǒ)。

　　对(duì)于中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司向我会提(tí)交当事人承(chéng)诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其(qí)责(zé)任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易(yì)盛案中，东(dōng)兴(xīng)证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务(wù)所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业(yè)过(guò)程中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会(huì)对(duì)中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容(róng)诚会计(jì)师事务所、致(zhì)同(tóng)会计师事(晓丹小仙女身高 晓丹是什么世界冠军shì)务(wù)所、广东(dōng)恒益(yì)律师事务所等中介机构启动(dòng)了相关调查(chá)工作(zuò)，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证(zhèng)券(quàn)期货行(晓丹小仙女身高 晓丹是什么世界冠军xíng)政执法当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进(jìn)行下(xià)一步处(chù)理(lǐ)。需要指出(chū)的(de)是，我们将关注相关(guān)中介机(jī)构有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人(rén)员(yuán)存(cún)在违(wéi)法违规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构(gòu)是保障资本市(shì)场高质(zhì)量(liàng)发展(zhǎn)的(de)重要力(lì)量，中介机构及其从(cóng)业人(rén)员(yuán)应当严格遵守法律法(fǎ)规(guī)和职业道德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风(fēng)清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：市场调查|社会调查|问卷调查|市场执行|店面验收|神秘客|满意度-提供最专业的市场信息咨询服务-宁波信恒新市场信息咨询有限公司 晓丹小仙女身高 晓丹是什么世界冠军