科创板首批退市公司，正式确(què)认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布公告称，其(qí)收到证(zhèng)监(jiān)会下发的(de)《行政处罚决定书》，将被(bèi)实施重大违法强(qiáng)制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司(sī)下发(fā)拟终止公司股票上市的事先告知书，两家公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院(yuàn)消息显(xiǎn)示，其(qí)收到12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申请，保荐券商(shāng)东兴(xīng)证(zhèng)券及两名保代、天健会计师(shī)事(shì)务所、康达(dá)律师事(shì)务所(suǒ)均在被起诉名单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行+信(xìn)披(pī)违(wéi)法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证(zhèng)监会行政处(chù)罚决定(dìng)书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年(nián)4月3日披露招股(gǔ)书申报稿，同(tóng)年10月(yuè)获(huò)科创板(bǎn)上(shàng)市委审议同意(yì)发行上市，2020年3月在科创板(bǎn)上市。

　　经(jīng)查，紫晶存(cún)储《招股(gǔ)说(shuō)明(míng)书》通(tōng)过虚(xū)构(gòu)销(xiāo)售合同、伪(wěi)造物流单据和验收单据入账(zhàng)、安排资(zī)金回款、提前确(què)认收入(rù)等方式(shì)虚增(zēng)营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利润(rùn)21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利(lì)润总(zǒng)额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶(jīng)存储《招股说明书》未按规定披(pī)露的2016年(nián)末、2017年(nián)末(mò)以及2019年上(shàng)半年末对外担(dān)保余额(é)分别为(wèi)1,000万(wàn)元(yuán)、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截司马相如的长门赋原文和译文注释，司马相如的长门赋原文和译文(jié)至招(zhāo)股说明书(shū)签署日，未(wèi)按规定披露对外担(dān)保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在(zài)上(shàng)市后，紫晶存储(chǔ)继续(xù)通过前(qián)述(shù)财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占当期报告记(jì)载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的利润总额(é)绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年(nián)-2020年(nián)报中(zhōng)仍存(cún)在未(wèi)按规定披露对外(wài)担保的问(wèn)题。

　　最(zuì)终，证监会对紫晶存(cún)储责(zé)令(lìng)改(gǎi)正，给予警告(gào)，并处以3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗(luó)铁威分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采(cǎi)取终身(shēn)市场禁入措施，罗(luó)铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8司马相如的长门赋原文和译文注释，司马相如的长门赋原文和译文亿

　　实控人、财务总监终身(shēn)市场禁入

　　泽达(dá)易(yì)盛方面，行政处罚决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易(yì)盛(shèng)在公告的证(zhèng)券(quàn)发(fā)行文件中(zhōng)隐瞒(mán)重(zhòng)要事实、编造重大虚假内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业(yè)收入34229.63万元，虚增(zēng)利(lì)润(rùn)18673.53万元，且未如(rú)实披(pī)露关联交易(yì)、股权代持(chí)情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全资(zī)子公司浙江(jiāng)金淳、杭州(zhōu)畅鸿签订(dìng)虚假合(hé)同、开(kāi)展(zhǎn)虚(xū)假业务，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万元，占当期报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年(nián)虚增(zēng)利润2665.78万元，占当(dāng)期报(bào)告(gào)记载的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达(dá)易(yì)盛还存在虚增(zēng)在建工程等(děng)问题。

　　值得关注的是，对于欺(qī)诈发(fā)行部(bù)分，证监会(huì)对(duì)泽达易盛处以非(fēi)法(fǎ)所募集资金(jīn)金额20％的处(chù)罚(fá)，罚款金额高(gāo)达(dá)8.1亿(yì)元；紫晶存储(chǔ)则被罚款非(fēi)法(fǎ)募集资金的3％，罚款(kuǎn)金额(é)3068.52万(wàn)元。

　　合(hé)并其他(tā)违法(fǎ)事实计算，证监会最终对泽达(dá)易盛处(chù)以(yǐ)8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董事长、总经理(lǐ)林应处以3800万元罚款，时(shí)任董事、副总经理、财务总监、董事(shì)会秘书应岚(lán)被罚1300万元(yuán)，二人均被采(cǎi)取(qǔ)终(zhōng)身(shēn)市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在4月(yuè)21日市(shì)场全(quán)面大跌的行情下，两(liǎng)家公司均(jūn)有(yǒu)不(bù)同幅度(dù)的上涨。*ST泽达(dá)股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数(shù)为12352户，户均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被提起(qǐ)诉讼

　　中介机(jī)构一同(tóng)被诉

　　行政(zhèng)处(chù)罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进入(rù)到停牌及被终(zhōng)止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶(jīng)双(shuāng)双(shuāng)发布公(gōng)告称，公司(sī)触及《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创板股票(piào)上市(shì)规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定(dìng)的重(zhòng)大违法行为(wèi)，将被实施重大违法强制(zhì)退(tuì)市(shì)。公(gōng)司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司(sī)均收到(dào)上交所下发(fā)的拟终止公司股票上市的(de)事(shì)先告知书。在(zài)收到终止上市告知书后，两家(jiā)公(gōng)司可以根据规定申请听证，提出陈述(shù)和申辩。交易(yì)所(suǒ)由上市(shì)委员(yuán)会(huì)就是否终止公司股票上市事宜进行审议(yì)，并根(gēn)据上(shàng)市委员(yuán)会的(de)审(shěn)核意见作出是否终(zhōng)止公司股票上市的决定(dìng)。

　　根据(jù)相关规(guī)定，若股(gǔ)票被终止上(shàng)市(shì)，自(zì)交(jiāo)易所公告对股(gǔ)票作(zuò)出终止(zhǐ)上市(shì)的决定(dìng)之日(rì)后5 个交易日届满(mǎn)的下一交易(yì)日(rì)起(qǐ)，相关公司(sī)股票复(fù)牌并(bìng)进入退市整(zhěng)理期(qī)，并在股票(piào)简称(chēng)前冠以“退市”标识，退(tuì)市整理期的交易期限(xiàn)为(wèi)15 个交易日。交易所(suǒ)将(jiāng)在退(tuì)市整理期届满后5个交(jiāo)易日内对(duì)股票予以摘牌，股票最(zuì)终终止上(shàng)市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)官(guān)微发布消(xiāo)息显示，其(qí)已于(yú)当日收(shōu)到(dào)12名投资者共同起(qǐ)诉(sù)泽达易(yì)盛等(děng)证券(quàn)虚(xū)假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷的申请。起(qǐ)诉(sù)投资者(zhě)同时(shí)申(shēn)请适用(yòng)普通代表人诉讼程序审(shěn)理案件。上海(hǎi)金融法(fǎ)院称，其将依法(fǎ)审查，及时公(gōng)布进展情况。

　　值(zhí)得关注(zhù)的是，在投资(zī)者提(tí)起(qǐ)的诉讼中(zhōng)，被告(gào)除了泽(zé)达易盛及实(shí)控人、董监高等，中介机构东(dōng)兴证券及两名保(bǎo)代（胡(hú)晓莉(lì)、陶晨亮）、天健(jiàn)会计(jì)师(shī)事务(wù)所(suǒ)、康达律师事务(wù)所也均在被起诉(sù)之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布公(gōng)告称，因(yīn)在执行泽达易盛首次公开发行股票并在科创板上市(shì)项目(mù)中，涉嫌保荐、承销及(jí)持续督导(dǎo)等业(yè)务(wù)未勤勉尽(jǐn)责(zé)，证(zhèng)监(jiān)会(huì)决定对其公司(sī)立案(àn)。

　　4月21日(rì)，中证中小投资者服(fú)务中心(xīn)公(gōng)告称，关注到上海金融(róng)法院收到12名投资者(zhě)共同起诉(sù)泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请，起诉投资者同时申请(qǐng)适用普通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)程序审理案件(jiàn)。泽达易(yì)盛(shèng)是科(kē)创(chuàng)板首批被(bèi)中国(guó)证监(jiān)会立(lì)案调(diào)查公(gōng)司(sī)，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司(sī)构成欺诈(zhà)发行。

　　投服中心将(jiāng)密切关注诉讼进展，如上海金融法院后续(xù)受理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉讼(sòng)权利登记公告，拟相(xiāng)关法律法(fǎ)规公开征集并接受50名以上（含50名）投资(zī)者特别(bié)授权，申(shēn)请(qǐng)参(cān)加(jiā)普通代表人(rén)诉讼并申请(qǐng)转换特别代表人诉讼。

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