科创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)退市公司，正式确认(rèn)！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫(zǐ)晶(jīng)和*ST泽(zé)达(dá)分(fēn)别发(fā)布公告称，其收(shōu)到(dào)证(zhèng)监会下发的《行政处罚(fá)决定书》，将被实施重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司下发(fā)拟终(zhōng)止公(gōng)司股(gǔ)票(piào)上市的(de)事(shì)先告知书，两家公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海(hǎi)金融法院(yuàn)消息显(xiǎn)示，其(qí)收到(dào)12名投(tóu)资者(zhě)共同起诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚假陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)，保荐券商东(dōng)兴证券及两名(míng)保代(dài)、天健会计师事务所、康达(dá)律师事务所均(jūn)在(zài)被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法(fǎ)违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万(wàn)

　　首先来(lái)看*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证监会(huì)行(xíng)政处罚决定书(shū)显(xiǎn)示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报稿，同(tóng)年10月(yuè)获科创板上市委审议同(tóng)意(yì)发(fā)行上市(shì)，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书》通(tōng)过虚构销(xiāo)售合(hé)同、伪造物流单据和(hé)验收单据入账、安排资金回款、提前确认(rèn)收入(rù)等方式虚增(zēng)营业(yè)收(shōu)入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上半年分别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元(yuán)、2532.66万(wàn)元，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招股说明书(shū)》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年末以及(jí)2019年上半年末对(duì)外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.1不可名状的意思解释一下，不可名状 的意思2万元。截(jié)至(zhì)招股说明(míng)书签署日(rì)，未按规定披(pī)露对(duì)外(wài)担保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶存(cún)储继续通过前(qián)述财务造假(jiǎ)方(fāng)式(shì)虚(xū)增营(yíng)业收入、利润。2019年(nián)虚增(zēng)利(lì)润14529.07万元，占当(dāng)期(qī)报告记(jì)载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的利(lì)润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中仍(réng)存在未按规定(dìng)披露对外担保的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人(rén)郑穆、罗(luó)铁威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采取终(zhōng)身市场禁入措施，罗铁(tiě)威被处10年市场(chǎng)禁入措施，其他相(xiāng)关负(fù)责人也被处(chù)以罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿(yì)

　　实控人、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛(shèng)方面(miàn)，行政(zhèng)处罚决定(dìng)书显(xiǎn)示，其于(yú)2019年6月披露招(zhāo)股书申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告(gào)的证券发(fā)行文(wén)件中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事(shì)实、编造重大虚假内(nèi)容(róng)，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增利润(rùn)18673.53万元，且未如实披露(lù)关联(lián)交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛(shèng)及其(qí)全资子公司浙江(jiāng)金(jīn)淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增利(lì)润(rùn)8246.92万元，占当(dāng)期报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增利(lì)润(rùn)2665.78万元(yuán)，占当期(qī)报(bào)告记载(zài)的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还存在虚增(zēng)在(zài)建工(gōng)程(chéng)等(děng)问题(tí)。

　　值得关注的是，对(duì)于(yú)欺诈发(fā)行部分，证监会对泽达易盛处以非法所募集资(zī)金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存(cún)储则被罚(fá)款非法募集资金的(de)3％，罚款金额(é)3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法事实(shí)计(jì)算(suàn)，证(zhèng)监会最终对泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人(rén)、时(shí)任董事长、总经理林应(yīng)处以3800万元(yuán)罚款，时任董事、副(fù)总(zǒng)经理、财务总(zǒng)监(jiān)、董事会秘(mì)书应(yīng)岚被罚1300万元(yuán)，二人均被采取终身市场禁入。