金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行(xíng)案件(jiàn)答(dá)记者问。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发(fā)行、财(cái)务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投(tóu)资(zī)者合法权益(yì)，危及(jí)市场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击(jī)证(zh四大哲学流派有哪些 四大哲学流派是什么意思èng)券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上述发(fā)行人(rén)、控股股东、实际控制(zhì)人、中(zhōng)介机构及(jí)其(qí)责任人员等相关责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案的(de)行政责任方面(miàn)，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相关责任人(rén)员进行行(xíng)政处罚，并(bìng)对部分责任人(rén)员采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事人依(yī)法及时移送公(gōng)安机关处理，推动案(àn)件刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持(chí)适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本市场法律责任体系的(de)重要组成(chéng)部分(fēn)，是对违法行为进(jìn)行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的重要举措(cuò)。我会(huì)将(jiāng)进一(yī)步畅(chàng)通投资者权(quán)利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提(tí)供保(bǎo)荐、承销服务的(de)证券公(gōng)司、出具审计(jì)报告的或者法(fǎ)律意(yì)见书(shū)的(de)证券(quàn)服务(wù)机构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处(chù)理；如果相(xiāng)关中介机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔(péi)偿投资(zī)者损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业(yè)行为付(fù)出代价(jià)。

　　四是(shì)关(guān)于中介(jiè)机构(gòu)的(de)责任人(rén)员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风险意识和廉洁(jié)从业(yè)水平(píng)等(děng)，是保障证券服务质量的重要(yào)因素。如(rú)果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存在违(wéi)法违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重(zhòng)损害(hài)投资者合法权(quán)益，目前在投资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制(zhì)度各(gè)有(yǒu)优(yōu)势，对于(yú)个案中采用何种(zhǒng)方(fāng)式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度的(de)适用(yòng)条(tiáo)件(jiàn)、投资者(zhě)获赔(péi)的(de)充(chōng)分性和(hé)有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因素(sù)，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院已经收到泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务(wù)中心发布公(gōng)告，表示密(mì)切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融(róng)法院受理(lǐ)并裁定适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制度(dù)具有“默(mò)示加(jiā)入、明示(shì)退出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适(shì)格投资(zī)者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程(chéng)序(xù)中得(dé)到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构和(hé)主(zhǔ)承销商(shāng)，与(yǔ)其(qí)他中(zhōng)介机构(gòu)正在(zài)主动筹备投资(zī)者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金(jīn)（上述金额为公(gōng)司(sī)初步估算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适格投资者损失赔(péi)付金(jīn)额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投(tóu)资(zī)者可以积(jī)极参(cān)与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司(sī)披露(lù)的公告中提出向证(zhèng)监会提交证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新(xīn)增了证(zhèng)券(quàn)领域(yù)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以下(xià)简称当事人承(chéng)诺制度）。当事(shì)人承诺制度(dù)是指(zhǐ)国务院证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行调(diào)查期间(jiān)，被(bèi)调查(chá)的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损(sǔn)害或者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督管理机构认(rèn)可，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后(hòu)国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构终止案(àn)件(jiàn)调查的行(xíng)政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额(é)的确定需(xū)要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得(dé)的收益或者避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可(kě)能(néng)被处(chù)以罚(fá)款和(hé)没收(shōu)违法(fǎ)所得的金额，以(yǐ)及投资(zī)者因当(dāng)事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多(duō)因(yīn)素。承诺金(jīn)数额通常高于罚(fá)没款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制度可以(yǐ)一并解决案件相(xiāng)关的(de)行政处理与民事(shì)赔偿(cháng)问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向我会(huì)提交当事人(rén)承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)及其责(zé)任人员，下一步(bù)将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉(shè)中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过程(chéng)中(zhōng)未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案。在(zài)紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计师(shī)事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师(shī)事务所、广(guǎng)东恒益律师(shī)事务所等中介机构启(qǐ)动了相关调查(chá)工(gōng)作，后续将根据其在(zài)相(xiāng)关执业行为(wèi)中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情(qíng)况(kuàng)，结(jié)合(hé)其主(zhǔ)动先行赔付(fù)以及申(shēn)请证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺等(děng)情(qíng)形，依法进行(xíng)下一步处(chù)理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我(wǒ)们将四大哲学流派有哪些 四大哲学流派是什么意思关注(zhù)相关中介机构有关责任(rèn)人员在(zài)上述案件中的执业行为(wèi)，如果(guǒ)发(fā)现有关责任(rèn)人员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依(yī)规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构是保障资(zī)本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应(yīng)当严格遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护风(fēng)清(qīng)气(qì)正的企业文(wén)化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：市场调查|社会调查|问卷调查|市场执行|店面验收|神秘客|满意度-提供最专业的市场信息咨询服务-宁波信恒新市场信息咨询有限公司 四大哲学流派有哪些 四大哲学流派是什么意思